關于北京市2012年預算執行情況和2013年預算草案的報告
——2013年1月22日在北京市第十四屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
受市人民政府委托，現將北京市2012年預算執行情況和2013年預算草案的報告提請市第十四屆人大第一次會議審議，并請市政協各位委員提出意見。
一、2012年預算執行情況
2012年，在黨中央、國務院和中共北京市委的正確領導下，面對艱巨的財政工作任務，全市認真學習貫徹黨的十八大精神，堅決執行中央各項決策部署和市第十三屆人大第五次會議的各項決議，按照“穩中求進”的總基調，牢牢把握主題主線，積極應對國內外經濟形勢的影響，充分發揮財政職能作用，推進各項財政改革，全力保障本市經濟社會領域重點支出，財政收支執行情況總體平穩，圓滿地完成了全年預算任務。
（一）全市財政預算執行情況
2012年全市地方公共財政預算收入完成3314.9億元，增長10.3%，完成預算的100.2%，加上中央返還及補助、調入預算穩定調節基金等624.5億元，公共財政預算收入總計3939.4億元。在經濟平穩運行、一次性收入入庫較多等增收影響以及結構性減稅政策密集實施、部分行業受宏觀調控政策影響稅收增幅下滑等減收影響的綜合作用下，全年公共財政預算收入呈現“低位開局、逐月回升、穩中趨緩”的走勢。地方公共財政預算支出完成3389.8億元，增長14.4%，完成預算的100.2%，加上上解中央支出、安排預算穩定調節基金等549.6億元，公共財政預算支出總計3939.4億元。
2012年全市政府性基金預算收入完成1197.9億元，下降11.5%，完成預算的112.9%，超額完成預算主要是其中的國有土地使用權出讓金、森林植被恢復費等收入增幅較年初預計有所提高。政府性基金預算支出完成1110.9億元，下降14.3%，完成預算的99.8%，未完成預算主要是彩票公益金、交通運輸等基金收入減少，造成基金支出相應調減。
根據《預算法》和《北京市預算監督條例》的規定，下面重點報告市級財政預算執行情況。
（二）市級公共財政預算執行情況
2012年市級公共財政預算收入完成1804.5億元，增長9.7%，完成預算1798.0億元的100.4%，加中央返還及補助209.8億元、區縣上解237.6億元、地方上年專項政策性結轉使用15.0億元、上年結余收入33.1億元、財政部代理發行地方政府債券收入68.0億元、調入預算穩定調節基金55.0億元、調入歸還地方政府債券資金36.0億元、接受其他地區援助收入0.3億元等，公共財政預算收入總計2465.8億元。市級公共財政預算支出完成1657.8億元（含市追加區縣支出），增長16.5%，完成預算1652.9億元的100.3%，加上解中央支出106.6億元、對區縣體制返還和一般性轉移支付509.0億元、地方專項政策性結轉下年使用2.2億元、劃轉水利建設基金25.8億元、財政部代理發行地方政府債券支出68.0億元、歸還財政部代理發行地方政府債券本金56.0億元、安排預算穩定調節基金33.6億元、其他地區援助收入安排的救災支出0.3億元等，公共財政預算支出總計2465.8億元。市級公共財政預算收支平衡。
1.收入預算主要科目執行情況
（1）增值稅168.5億元，增長31.9%，完成預算的123.8%。超額完成預算主要是2012年第四季度起實施“營業稅改征增值稅”試點改革，拉高增值稅收入增幅；同時，全市經濟平穩運行也對增值稅收入的增長發揮了助推作用。
（2）營業稅590.1億元，增長7.7%，完成預算的97.3%。未完成預算主要是實施“營業稅改征增值稅”試點改革，以及受調控政策影響房地產業營業稅增幅下降等因素所致。
（3）企業所得稅440.5億元，增長13.4%，完成預算的101.6%。
（4）個人所得稅281.5億元，增長3.1%，完成預算的95.8%。未完成預算主要是2012年新個人所得稅法的全面實施，對個人所得稅的減收影響超過預期水平。
（5）契稅126.6億元，下降7.0%，完成預算的89.9%。未完成預算主要是土地交易、樓市交易較2011年下降幅度較大，致使依據交易額征收的契稅收入相應減少。
（6）非稅收入86.4億元，增長25.1%，完成預算的119.4%。超額完成預算主要是預算外收入（不含高中以上教育收費）全部納入預算管理以及國有資源有償使用收入、罰沒收入等一次性收入因素較多，造成非稅收入增幅較大。
2.支出預算主要科目執行情況
（1）教育支出291.9億元，增長21.0%，與年度預算基本持平。2012年本市圓滿完成國家下達的財政性教育經費支出占國內生產總值比例4%的分解任務。具體情況是：投入基礎教育經費96.3億元，支持實施學前教育、中小學建設三年行動計劃，改善中小學、幼兒園辦學條件，開展國家教育改革試點，落實基礎教育階段各項教育資助政策等；投入中等職業教育經費22.5億元，重點支持中等職業學校實訓基地建設，提高職業教育教師素質等；投入高等教育經費135.7億元，繼續實施市屬高校“質量工程”、“創新工程”和“人才強教計劃”，支持國家教育體制改革試點、市屬高校與中央高校共建等項目。其中：教育法定支出246.8億元，增長16.6%，與年度預算基本持平。
（2）科學技術支出159.1億元，增長13.6%，與年度預算基本持平。具體情況是：投入中關村科技園區發展資金89.5億元，重點用于園區基礎和配套設施建設、環境改造以及支持重點企業增資擴產、小微企業創新創業、高成長企業融資等；投入26.4億元，支持加快設計創意等基地建設，成立40個產業技術聯盟，完善科技創新服務體系，促進生物醫藥等領域的重大科技成果和產業項目轉化實施；投入16.6億元，支持開展百家科普基地對接百家社區等活動，完善食品安全追溯平臺建設，增強城市建設管理和民生改善的科技支撐水平。其中：科學技術法定支出68.0億元，增長9.6%，與年度預算基本持平。
（3）文化體育與傳媒支出93.6億元，增長86.3%（主要是為推動文化大發展大繁榮，建立了100億元文化創新發展專項資金，增加投入40.8億元），與年度預算基本持平。具體情況是：投入文化創意產業發展資金5.0億元，扶持文藝演出、影視制作和影視交易，激發文化創新活力；投入22.5億元，支持農家書屋、電影公益放映，完善基層公共文化服務體系，加快文化體制改革，打造品牌活動及精品工程等，活躍群眾文化生活；投入8.5億元，支持廣播電視村村通、媒資共享平臺運維等，推動廣播影視、新聞出版等行業健康發展；投入13.5億元，支持全市200余項重大文物保護及修繕項目，保障各類博物館運行，努力繁榮首都文化；投入9.4億元，實施全民健身計劃，加快體育場館和設施建設，支持體育產業發展。其中：文化法定支出23.9億元，增長9.6%，與年度預算基本持平。
（4）社會保障和就業支出126.5億元，增長23.6%，完成預算的112.4%。超額完成預算主要是增加“7·21”特大自然災害市級救災物資儲備規模，以及增加城鄉困難群眾生活補貼等。具體情況是：投入43.3億元，落實養老助殘政策，發放行政事業單位和困難企業離退休人員生活補助、軍隊離退休干部及無軍籍職工保障安置經費以及困難群眾臨時性生活補貼和慰問金等；投入0.7億元，支持公共實訓基地建設，撥付小額擔保貸款貼息、職業技能培訓等補貼，落實促進就業、預防失業各項政策；投入社會建設資金2.5億元，創新社會服務管理，推進“一刻鐘社區服務圈”示范點建設，實現1322個社區基本公共服務全覆蓋；投入42.4億元，用于鍋爐供熱、管網供熱、液化氣、天然氣自采暖補貼，保障居民生活用氣、安全過冬；投入4.7億元，用于“7·21”災后應急救助和應急救災物資儲備等。
